MALİ DÖNEM BAĞIMSIZ ÇALIŞMADA DEVİR
1.GİRİŞ
Mali Dönem Bağımsız Çalısma ile kullanıcının istediği an geçmis dönem bilgilerine ulasabilmesi sağlanırken , dönem sonlarında bir sonraki döneme ticari sistemde devir isleminin yapılmasına gerek kalmayacaktır. Sadece muhasebe modulu devri yeterli olacaktır. 1.1. MALİ DÖNEMDEN BAĞIMSIZ ÇALIŞMAYA GEÇİŞ Firma tanımları üzerinden F9 ile ulasılan bu menüde “Mali Dönem Bağımsız Çalısmaya Geçis” seçeneği ile geri dönüsümsüz bir sekilde dönemsiz çalısmaya geçilir. Dönemsiz çalısmaya geçisle birlikte, tanımlı dönemlerin dönem bitis tarihleri değistirilebilir. Kullanıcı bitis tarihi, önceki bitis tarihinden erken olmamak kaydıyla istediği bitis tarihini girebilir. Bitis tarihi girilmis bir dönemin tarihi geri alınamaz. Sadece uzatılabilir. Firmaya ait birden fazla dönem olduğunda dönemlerin tarihlerinin çakısması kontrol edilmez. Bu kontrol tamamen kullanıcının insiyatifindedir. Mali dönem Bağımsız Çalısmaya geçilmis firmada dönem içinde Ticari Sistem tarafı ile ilgili herhangi bir devir islemi yapılmayacaktır. Program içinden yapılacak tek devir islemi, muhasebe “açılıs/kapanıs” fisi olusturmaya yarayan muhasebe devri islemidir. Kullanıcının çalısma dönemi hangi mali dönem aralığında olursa olsun, muhasebe islemleri mali yıl gösterilerek gerçeklestirilebilecektir. 1.2. MALİ DÖNEM BAĞIMSIZ ÇALIŞMAYA GEÇİŞ İLE BİRLİKTE KARŞILAŞILACAK DEĞİŞİKLİKLER 1. Program tarafında Tarih aralığına bağlı bütün filtre default değerleri sistem tarihinin içinde bulunduğu mali yıl olarak gelecektir. 2. Dönemsiz çalısmaya uygun olarak toplam tabloları güncellenmistir. Stok, Muhasebe, Hizmet, Cari Hesap,Banka toplam tablolarında aylık toplamlar tutulurken, dönemsiz çalısmaya geçisle eklenen “yıl” bilgisi ile söz konusu toplamın hangi yılın hangi ayına ait olduğu bilgisine ulasılabilecektir. 3. Muhasebe hesap kartları liste penceresinde Bakiye değerleri sistem tarihinin içinde bulunduğu mali yıl toplamı olarak gözükecektir. 4. Muhasebe Hesap Özeti pencerelerinde tarih bilgisi eklenerek yıllar itibariyle bilgilere ulasılabilecektir. 5. Cari Hesap , Kasa ve Banka Hesap Özeti pencerelerinde çalısma dönemi baslangıç yılından sonraki her yıl için ilk satır “önceki dönem bakiyesi” olacaktır. Önceki dönem bakiyesi bir önceki yılın bakiyesini verir. Eğer çalısma dönemine ara dönemde baslanmıssa ilk yıl için ara dönemden yıl sonuna kadar listeleme yapılacak, sonraki yıllarda yine yıllık listeleme görülecektir. 6. Ticari sistem yönetimi / Tanımlar / Muhasebe parametrelerine eklenen hesap planı bakiye yılı seçeneği ile önceki dönem tarihi verilerek o yıldaki bakiyelerin hesap planında listelenmesi sağlanmaktadır.
1.3. DEVĐR ĐSLEMLERĐ Sadece Muhasebe modülünde devir yapılabilecektir. Devir islemi , bitmekte olan bir mali yılın yeni mali yıla devrini sağlayan islemdir. Muhasebe devri ile otomatik olarak açılıs/kapanıs fisleri olusur. Devir parametreleri sunlardır:
Eski Mali Yıl Bitis Tarihi; kapanıs fisinin olusacağı tarihi belirtir. Bu tarihten önceki hareketler taranarak kapanıs fisi hareketleri ve bakiyeleri belirlenir. Yeni Mali Yıl Bitis Tarihi; açılıs fisinin olusacağı tarihi belirtir. Açılıs fisi hareketleri, kapanıs fisinin tam tersi ve esit tutarda bakiye veren hareketlerden olusur. Program tarafında Kapanıs fisleri sadece Devir islemi ile olusturulabilecektir. Devir ile olusan Kapanıs ve Açılıs fisleri istenirse değistirilebilir veya çıkartılabilir. Muhasebe modulunde getirilen bu çalısma sekli ile ilgili olarak Mizan ve Hesap özeti raporlarına Mizan Dönemi filtreleri eklenmistir. Dönem içinde birden fazla mali yıl olması durumuna bağlı olarak Mali Tablolarda karsılastırmalı raporların alınabilmesi için Dönem Çalısma yılı ve Çalısma ayı filtresi eklenmistir. 1.4. MUHASEBE DEVRĐ Muhasebe devri, “Hareketler üzerinden” ve “Toplamlar üzerinden” olmak üzere iki farklı seçimle yapılabilmektedir. 1.4.1. Hareketler üzerinden • Đsyeri, Đslem döviz türü, Masraf merkezi ve Proje kodu bilgilerine göre hesap hareketleri dikkate alınarak, yıl sonu bakiyesi Açılıs fisine getirilir. Açılıs fisi satırında aynı zamanda Masraf merkezi ve Proje kodu dağılımı gösterilir • Geçmis mali döneme ait muhasebe haraketleri dikkate alınarak Kapanıs Fisi otomatik olarak olusturulur. • Devir sonrasi Muhasebe hesap kartındaki sayısal alanlar ve bağlı pencereler söyledir: Borç , Yerel Para birimi ,Raporlama dövizi , Birim : Muhasebe açılıs fisinde ilgili hesabın devreden bakiyesi borç ise bu alanda görüntülenir. Alacak , Yerel Para birimi ,Raporlama dövizi , Birim : Muhasebe açılıs fisinde ilgili hesabın devreden bakiyesi alacak ise bu alanda görüntülenir. Bakiye : Borç - Alacak Hesap Özeti : Muhasebe açılıs fisinde ilgili hesabın devreden bakiyesi bu pencerede açılıs bölümünde görüntülenir. Dövizli toplamlar : Muhasebe açılıs fislerinde ilgili hesabın devreden islem dövizi tutarları ve bunların yerel para birimi karsılıkları bu pencerede görüntülenir. • Devir sonrası Masraf merkezi kartındaki alanlar söyledir : Borç , Yerel Para birimi ,Raporlama dövizi : Muhasebe açılıs fisinde ilgili masraf merkezinin devreden bakiyesi borç ise bu alanda görüntülenir. Alacak , Yerel Para birimi ,Raporlama dövizi : Muhasebe açılıs fisinde ilgili masraf merkezinin devreden bakiyesi alacak ise bu alanda görüntülenir. Bakiye : Borç - Alacak Hesap Özeti : Muhasebe açılıs fisinde ilgili masraf merkezinin devreden bakiyesi bu pencerede açılıs bölümünde görüntülenir. Dövizli toplamlar : Muhasebe açılıs fislerinde ilgili masraf merkezinin devreden islem dövizi tutarları ve bunların yerel para birimi karsılıkları bu pencerede görüntülenir.
• Bir muhasebe hesabının toplam bakiyesi tek bir islem satırı olarak devredilmez. Devir islemi yapılmadan önce bakiye tutarı su iki kritere göre parçalanır. Đslem dövizi türüne göre ; Hesap bakiyeleri masraf merkezlerine göre parçalandıktan sonra, islem dövizi türlerine ve bunların yerel para birimi karsılıklarına göre de parçalanır. Đsyeri bilgisine göre ; Đslem dövizi türlerine göre parçalanan bakiyeler islemlerin kaydedildiği isyeri numaralarına göre de parçalanır. • Masraf merkezi girilen satırlar Masraf merkezlerine göre aktarım yapılmaz. Her hesaba ait bakiye Đsyeri ve Đslem dövizi türlerine göre parçalandıktan sonra Hesap dağıtım detaylarında aktarılır. • Sonuçta her isyerine ait muhasebe hesap bakiyeleri isyeri numaraları farklı olan ayrı açılıs fisleri olusturur. Bunun yanısıra muhasebe hesabının masraf merkezi ve islem dövizi bilgilerine göre de ayrı açılıs satırları olusturulur. Bu satırlarda masraf merkezi, islem döviz türü,döviz tutarı ve bunun yerel ve raporlama para biriminden karsılıkları yer alır. ( Đslemde kullanılan kur bilgisi islem dövizi bakiyesi / yerel para birimi olarak bulunur.) • Masraf merkezi hareketlerine benzer sekilde Proje Kodu bilgileri dikkate alınır. • Muhasebe kur farkı fislerine ait bakiyeler açılıs fisi içerisinde dikkate alınacaktır. 1.4.2. Toplamlar Üzerinden • Đsyerlerine göre hesap toplamları dikkate alınarak, yıl sonu bakiyesi Açılıs fisine getirilir • Masraf merkezi, proje, islem dövizi bilgileri dikkate alınmadan yerel para birimi üzerinden hesap bakiyeleri devredilir. • Bir muhasebe hesabının toplam bakiyesi tek bir islem satırı olarak devredilir. • Kapanıs fisi, isyerlerine göre hesap toplamları dikkate alınarak, her hesap için tek bir islem satırı olacak sekilde otomatik olarak olusturulur. • Muhasebe kur farkı fislerine ait bakiyeler açılıs fisi içerisinde dikkate alınacaktır. 1.90.00 Versiyonu Devir Düzenlemeleri Devir Fisi Satır Sayısı Parametresi: Devir parametrelerine “Devir fisi satır sayısı” filtresi eklenmistir, bu filtreye girilen değer ile devir sırasında bir defada islem görecek toplam satır sayısı ifade edilmektedir. Filtre öndeğeri 300 olarak gelmekte olup, devir fisi satır sayısı filtresi 1 ile 9999 arasında bir değer alabilmektedir.
Örneklerle açıklamak gerekirse. • Bu filtrede belirtilen satır sayısı okunan bilgilerin satır sayısı olduğundan, 200 satır bir bilgi okunduğunda, bu bilgileri 3 ayrı isyerine aitse (1 numaralı isyerine ait 40 satır; 2 numaralı isyerine ait 50 satır ve 3 numaralı isyerine ait 110 satır), 3 ayrı devir fisi olusacak ve 1 numaralı isyerine ait devir fisine 40, 2 numaralı isyerine ait devir fisine 50 ve 3 numaralı isyerine ait devir fisine 110 satırlık bilgi aktarılacaktır. • Daha önceki yıllardaki devir islemleri de bu sekilde yapılmaktaydı.(Satır sayılarının değerlendirme sekli olarak).Geçen senelerde okunan bilginin satır sayısına müdahale edilemiyordu, eklenen filtre ile kullanıcının devir için olusturulan fise gönderilen bilginin 9999 satıra kadar arttırabilmesi sağlanmıstır. Muhasebe Devrinde Devredilecek Đsyeleri Parametresi Muhasebe devrinin belirli isyerleri için yapılması sağlanmıstır. Muhasebe devrinde devir edilecek isyerleri bu parametreden seçilebilecektir.Açılıs ve Kapanıs Fisleri seçilen isyerleri için olusturulacaktır.
|